18. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne składają się z gotówki w kasie oraz depozytów płatnych na żądanie.
Ekwiwalenty środków pieniężnych są krótkoterminowymi inwestycjami o dużej płynności łatwo wymienialnymi na określone kwoty środków pieniężnych oraz narażonymi na nieznaczne ryzyko zmiany wartości.
Lokaty krótkoterminowe są dokonywane na różne okresy, z reguły od jednego dnia do jednego miesiąca, w zależności od aktualnego zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne.
Saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów składa się z następujących pozycji:
| (w mln PLN) | Stan na dzień 31 grudnia 2022 |
Stan na dzień 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 1.429 | 5.059 |
| Lokaty typu overnight | 801 | 5 |
| Lokaty krótkoterminowe | 6.147 | 1.124 |
| Środki z tytułu emisji akcji | 2.716 | – |
| Środki na rachunkach VAT | 794 | 545 |
| RAZEM | 11.887 | 6.733 |
| Pozostające do dyspozycji limity kredytowe na dzień 31 grudnia | 11.783 | 6.002 |
| w tym limity kredytowe w rachunku bieżącym | 3.817 | 1.830 |
Szczegółowy opis zawartych umów kredytowych został opisany w nocie 25.1.3 niniejszego sprawozdania finansowego.
W wartości środków pieniężnych zawarte są środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania w kwocie 295 mln PLN (212 mln PLN w okresie porównawczym) na rachunkach klientów PGE Dom Maklerski S.A. stanowiące zabezpieczenie rozliczeń z IRGiT.