7.2.1 Koszty amortyzacji, likwidacji oraz odpisy aktualizujące
Poniżej przedstawiono ujęcie amortyzacji i likwidacji oraz odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, prawa do użytkowania składników aktywów oraz nieruchomości inwestycyjne w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.
| (w mln PLN) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rok zakończony | Amortyzacja i likwidacja | Odpisy aktualizujące | ||||||
| 31 grudnia 2022 | RAT | WN | PDUA | NI | RAZEM | RAT | WN | RAZEM |
| Koszt własny sprzedaży | 4.089 | 45 | 50 | 2 | 4.186 | 87 | 10 | 97 |
| Koszty sprzedaży i dystrybucji | 8 | 2 | 4 | – | 14 | – | – | – |
| Koszty ogólnego zarządu | 41 | 7 | 10 | – | 58 | 2 | 1 | 3 |
| ODNIESIONE W WYNIK FINANSOWY | 4.138 | 54 | 64 | 2 | 4.258 | 89 | 11 | 100 |
| Zmiana stanu produktów | (2) | – | – | – | (2) | – | – | – |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 14 | 1 | – | – | 15 | – | – | – |
| RAZEM | 4.150 | 55 | 64 | 2 | 4.271 | 89 | 11 | 100 |
| Pozostałe koszty operacyjne | – | – | – | – | – | 4 | – | 4 |
| (w mln PLN) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rok zakończony | Amortyzacja i likwidacja | Odpisy aktualizujące | |||||||
| 31 grudnia 2021 | RAT | WN | PDUA | NI | RAZEM | RAT | WN | PDUA | RAZEM |
| Koszt własny sprzedaży | 4.003 | 59 | 47 | 2 | 4.111 | 185 | 28 | 1 | 214 |
| Koszty sprzedaży i dystrybucji | 10 | 2 | 2 | – | 14 | 1 | – | – | 1 |
| Koszty ogólnego zarządu | 44 | 18 | 10 | – | 72 | – | – | – | – |
| ODNIESIONE W WYNIK FINANSOWY | 4.057 | 79 | 59 | 2 | 4.197 | 186 | 28 | 1 | 215 |
| Zmiana stanu produktów | 1 | – | – | – | 1 | – | – | – | – |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 6 | – | – | – | 6 | – | – | – | – |
| RAZEM | 4.064 | 79 | 59 | 2 | 4.204 | 186 | 28 | 1 | 215 |
| Pozostałe koszty operacyjne | – | – | – | – | – | 1 | – | – | 1 |
Odpisy aktualizujące ujęte w okresie sprawozdawczym dotyczą głównie nakładów inwestycyjnych poniesionych w jednostkach, dla których stwierdzono utratę wartości w poprzednich okresach.
W pozycji Amortyzacja i likwidacja, Grupa ujęła kwotę 44 mln PLN z tytułu wartości netto likwidacji RAT i WN (33 mln PLN w okresie porównawczym).