14.1 Aktywa z tytułu podatku odroczonego
| (w mln PLN) | Stan na dzień 31 grudnia 2022 |
Stan na dzień 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową rzeczowych aktywów trwałych | 2.214 | 2.585 |
| Rezerwa na koszty rekultywacji | 637 | 859 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 608 | 626 |
| Rezerwa na zakup uprawnień do emisji CO2 | 3.852 | 2.157 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową zobowiązań | 712 | 335 |
| Różnica między bilansową a podatkową wartością praw do użytkowania | 187 | 152 |
| Straty podatkowe | 145 | 55 |
| Pozostałe rezerwy | 243 | 111 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową aktywów finansowych | 367 | 545 |
| Rekompensaty z tytułu rozwiązania KDT | 85 | 85 |
| Różnica pomiędzy podatkową a bieżącą wartością księgową zapasów | 103 | 14 |
| Nieodpłatnie otrzymana infrastruktura i otrzymane opłaty przyłączeniowe | 96 | 26 |
| Pozostałe | 19 | 3 |
| AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | 9.268 | 7.553 |
Zmiana stanu odroczonego podatku dochodowego – aktywa
| (w mln PLN) | Rok zakończony 31 grudnia 2022 |
Rok zakończony 31 grudnia 2021 dane przekształcone |
|---|---|---|
| STAN NA DZIEŃ 1 STYCZNIA | 7.553 | 7.219 |
| Zmiany w korespondencji z wynikiem finansowym | 1.647 | 414 |
| Zmiany w korespondencji z innymi całkowitymi dochodami | (31) | (78) |
| Zmiany w korespondencji z zyskami zatrzymanymi | 2 | – |
| Zmiany w składzie GK | 106 | (4) |
| Pozostałe zmiany | (9) | 2 |
| STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA | 9.268 | 7.553 |
Zmiany w korespondencji z innymi całkowitymi dochodami dotyczą zmiany podatku odroczonego od części rezerwy na świadczenia pracownicze dotyczącej świadczeń po okresie zatrudnienia. Pozostałe zmiany każdej pozycji zostały ujęte w wyniku finansowym.